关于 20 2 3 年财政澳门娱乐官网网址调整方案（草案）的报告

    一、财政澳门娱乐官网网址调整原因

今年以来，全县财税部门紧紧围绕县委总体部署和县第十八届人民代表大会第 三 次会议批准的澳门娱乐官网网址，狠抓落实，确保了澳门娱乐官网网址正常执行。但一些新情况、新政策引起了澳门娱乐官网网址收支变化，根据《澳门娱乐官网网址法》《重庆市澳门娱乐官网网址审查监督条例》等规定，按照 “ 量入为出，收支平衡 ” 原则，在县第十八届人大常委会第 十二 次会议批准的调整澳门娱乐官网网址基础上，拟对 20 2 3 年财政澳门娱乐官网网址再作调整。主要原因 如下：

收入方面 ， 一是 加大招商引资、企业欠缴税费清收和 特许经营权出让 力度， 引起 税收及非税收入 超收 ；二是 上级补助收入 、 地方债务转贷收入 增加。

支出方面 ，一是 上级补助收入 安排引起 总量和科目结构发生增减变化； 二 是 地方债务转贷收入安排相应支出； 三 是 本级新增财力用于化解隐形债务 2.1亿元；四是按党政机关“过紧日子”有关要求，压减一般性支出 420 万元；五是 调资增资等人员支出引起支出总量及结构发生变化。

二、财政收支澳门娱乐官网网址调整草案

（一）全县一般公共澳门娱乐官网网址调整草案

1. 收入调整。全县一般公共澳门娱乐官网网址总财力拟调整为 1030033 万元，比县第十八届人大常委会第 十二 次会议批准的调整澳门娱乐官网网址（以下简称 “ 中期调整澳门娱乐官网网址 ” ）调增 261720 万元， 较 上年 决算 增长（以下简称 “ 增长 ” ） 21.7 % ，剔除债券转贷收入、调入资金因素后总财力为 764276 万元，增长 7.8 % 。

—— 本级财政收入拟调整为 197 000万元， 调增 21000万元， 增长 17.6 %。其中：税收收入 110 000 万元， 调增 15000 万元，增长 31.5 %；非税收入 87 000 万元，调增 6 000万元，增长 3.8 % 。

—— 上级补助收入拟调整为 454965 万元，调增 106963 万元， 下降 0.1%， 分别是一般性转移支付收入调增 55566 万元、专项转移支付收入调增 51397 万元。

—— 地方政府一般债务转贷收入拟调整为 238957 万元，调增 133757 万元，增长 103.8 %。

—— 调入资金 7 4 000 万元，保持不变。

—— 调入澳门娱乐官网网址稳定调节基金 22500 万元，保持不变。

—— 上年结转收入 42611 万元，保持不变。

2. 支出调整。按照澳门娱乐官网网址收支平衡原则，一般公共澳门娱乐官网网址总支出拟调整为 1030033 万元，调增 261720 万元，增长 21.7 % 。分别是：

—— 本级财政支出拟调整为 817608 万元，调增 120163 万元，增长 16.5 % 。其中：一般公共服务支出 58041 万元，调增 1835 万元， 下降 16.1 % ；公共安全支出 20538 万元，调增 1022 万元，增长 3.1 % ；教育支出 147155 万元，调增 7611 万元， 下降 1 .2 % ；科学技术支出 1150 万元，调 增 308 万元， 下降 46.3 % ；文化旅游体育与传媒支出 6775 万元，调增 795 万元， 下降 20.3 % ；社会保障和就业支出 83714 万元，调增 6549 万元， 增长 8.6 % ；卫生健康支出 46597 万元，调增 12220 万元，增长 33.1 % ；节能环保支出 12352 万元，调增 1563 万元， 下降 34.4 % ；城乡社区事务支出 39551 万元，调增 16505 万元，增长 16.5 % ；农林水支出 222878 万 元，调增 77382 万元， 增长 40.5 % ；交通运输支出 54358 万元，调增 4822 万元， 下降 22.7 % ；资源勘探信息等支出 2026 万元，调 减 256 万元， 下降 33.8 %；商业服务业等支出 2640 万元，调增 1603 万元，增长 3.8 %；自然资源海洋气象等支出 5683 万元，调增 2986 万元，增长 55.3 %；住房保障支出 49378 万元，调增 17649 万元，增长 105.1 % ；灾害防治及应急管理支出 8614 万元，调增 5790 万元， 下降 4.3 %；债务付息支出 15900 万元，保持不变，增长 3 % ；预备费 7 000 万元，保持不变。

—— 上解支出 20668 万元，调增 7800 万元，增长 82.3 %， 调整 原因是增值税留抵退税 清算 上解 市级 财政 7800万元 。

——债务还本支出 191757 万元，调增 133757 万元，增长 179.8 % ，调整 原因是 置换债券消化隐性债务 133757万元 。

（二）全县政府性基金澳门娱乐官网网址调整草案

1. 收入调整。全县政府性基金澳门娱乐官网网址总财力拟调整为 387298 万元，调增 121427 万元，增长 20.7 % ，剔除债券转贷收入因素后总财力为 341498 万元，增长 10.3 % 。其中：

—— 本级财政收入 128000 万元，保持不变。

—— 上级补助收入拟调整为 12099 万元，调增 4827 万元，下降 7.7 % 。

—— 地方政府债务转贷收入拟调整为 245800 万元，调增 116600 万元，增长 35.8 % 。

—— 上年结转收入 1399 万元，保持不变。

2. 支出调整。按照澳门娱乐官网网址收支平衡原则，政府性基金澳门娱乐官网网址总支出拟调整为 387298 万元，调增 121427 万元，增长 20.7 % 。其中：

—— 本级财政支出拟调整为 266598 万元，调增 105427 万元，增长 12.3 % 。其中：社会保障和就业支出 1395 万元，调增 600 万元，增长 80.9 % ；城乡社区支出 70326 万元，调增 36932 万元，增长 85.9 % ；农林水支出 2835 万元， 保持不变 ，增长 22.3 %；其他支出 17 0042 万元，调增 67895 万元， 下降 3.3 %；债务付息支出 2 2 0 00 万元，保持不变，增长 13.4 % 。

—— 上解支出 6900 万元， 调减 600万元，下降 13.5% 。

—— 调出资金 6 8 000 万元， 保持不变。

—— 地方政府债务还本支出 45800 万元， 增长 16600万元， 增长 316.4 % ，调整原因是置换债券消化隐性债务 16600 万元 。

（三）全县国有资本经营澳门娱乐官网网址

国有资本经营澳门娱乐官网网址总财力为 6000 万元，保持不变，下降 1.6 % ，按照收支平衡原则，相应安排国有资本经营澳门娱乐官网网址总支出 6000 万元，其中：调出资金 6000 万元 ，保持不变 。

按照上述调整，全县财政澳门娱乐官网网址总财力为 1423331 万元，调增 383147 万元，增长 21.3 % 。剔除债务收入、调入资金因素后全县财政澳门娱乐官网网址总财力为 1111774 万元，增长 8.5 % 。其中：本级财政收入 331000 万元，调增 21000 万元，增长12. 9 % ，主要是税收 调增 15 000万元，非税 调增 6 000万元；上级补助收入 467064 万元，调增 111790 万元， 下降 0.3 % 。全县财政澳门娱乐官网网址总支出为 1423331 万元，调增 383147 万元，增长 21.3 % ，剔除债务还本支出、调出资金因素后全县总支出 1111774 万元，增长 8.5 % 。其中：本级财政支出 1084206 万元，调增 225590 万元， 增长 15.5 % ； 上解支出 27568 万元，调增 7200 万元， 增长 42.8 %。

（四）分级财政澳门娱乐官网网址收支调整草案

1. 县级（含街道）。一般公共澳门娱乐官网网址总财力 1030033 万元，调增 267015 万元，增长 22.5 % ，其中本级收入 197000 万元，调增 27087 万元，增长 21.4 % ；上级补助收入 454965 万元，调增 106963 万元， 下降 0 .1 % ；调入资金 7 4 000 万元，保持不变；调入澳门娱乐官网网址稳定调节基金 22500 万元，保持不变；上年结转收入 42611 万元，保持不变；地方政府一般债务转贷收入 238957 万元，调增 133757 万元，增长 103.8 % 。一般公共澳门娱乐官网网址总支出 1030033 万元，调增 267015 万元，增长 22.5 % ，其中本级支出 736348 万元，调增 86637 万元， 增长 18.7 % ；补助下级支出 81260 万元，调增 38821 万元 ， 增长 1 .2 % ；上解支出 20668 万元，调增 7800 万元， 增长 82.3 % ；债务还本支出 191757 万元， 调增 133757 万元 ，增长 179.8 % 。

政府性基金澳门娱乐官网网址总财力 387298 万元，调增 121427 万元， 增长 20.7 % ，其中：本级收入 128000 万元，保持不变；上级补助收入 12099 万元，调增 4827 万元，下降 7.7 % ；上年结转收入 1399 万元，保持不变；债务转贷收入 245800 万元， 调增 116600万元，增长 35.8% 。 政府性基金澳门娱乐官网网址总支出 387298 万元，调增 121427 万元， 增长 20.7 % ，其中：本级支出 263567 万元，调增 102396 万元， 增长 13.4 % ；补助下级支出 3031 万元，调增 3031 万元， 下降 39.5 % ；上解支出 6900 万元， 调减 600万元，下降 13.5% ；调出资金 6 8 000 万元，保持不变；地方政府债务还本支出 45800 万元， 调增 16600万元 ， 增长 316.4 %。

国有资本经营澳门娱乐官网网址总财力为 6000 万元，保持不变。按照收支平衡原则，相应安排国有资本经营澳门娱乐官网网址总支出 6000 万元，其中：调出资金6000 万元， 保持不变 。

2. 乡镇。一般公共澳门娱乐官网网址总财力 81260 万元，调增 31020 万元，下降 8.3 % ，其中 ， 上级补助收入 81260 万元，调增 31020 万元， 增长 1 .2 % ； 总支出 81260 万元，调增 31020 万元，下降 8.3 % ，其中本级支出 81260 万元，调增 33526 万元， 增长 0.2 % 。政府性基金澳门娱乐官网网址总财力 3031 万元，调增 2765 万元， 下降 40.8 % ，其中上级补助收入 3031 万元 ，下降 39.5% ；总支出 3031 万元，调增 2765 万元， 下降 40.8 % ，其中本级支出 3031 万元 ，下降 39.5% 。

三、政府债务管控方案

（一）年初余额。 全县年初政府性债务余额 1129300 万元，其中一般债务 499300 万元、专项债务 63 0000 万元。

（二）当年新增。 全年新增债务 484757 万元。其中：一般债券 238957 万元，分别是新增债券 4 72 00 万元、置换债券 191757 万元；专项债券 245800 万元，分别是新增债券 200000 万元、置换债券 45800 万元。

（三）当年偿还。 全年偿还债务 87200 万元，其中偿还一般债务 58000 万元，偿还专项债务 292 00万元。

（四）年末余额。 年末债务余额 1526787 万元，其中一般债务 680187 万元、专项债务 846600 万元，分别控制在债务限额 680257 万元、 846600 万元范围内。

（五）债券使用。 在中期调整澳门娱乐官网网址基础上，新增 专项 债务资金 100 000万元，拟安排：

—— 彭水自治县蚩尤九黎城公租房建设项目 11 000万元

—— 彭水自治县高铁南站交通枢纽及配套设施建设项目 22 000万元

—— 彭水自治县阿依河乡村振兴项目 10000万元

—— 彭水自治县城乡供水一体化建设项目（一期） 220 00万元

—— 彭水自治县摩围山及郁山镇农村人居环境建设工程 5 000万元

—— 彭水自治县保家特色工业园区堤防工程项目5000 万元

—— 彭水自治县靛水棚户区改造项目 110 00万元

—— 彭水自治县靛水新城道路工程（一期）1 0 000万元

—— 彭水自治县十三五“高山生态扶贫搬迁项目4000 万元

附件：

1. 彭水自治县202 3 年财政澳门娱乐官网网址调整总表

2. 彭水自治县202 3 年全县一般公共澳门娱乐官网网址收支调整总表

3. 彭水自治县202 3 年县级一般公共澳门娱乐官网网址收支调整表

4. 彭水自治县 202 3 年县级一般公共澳门娱乐官网网址本级支出调整表

5.  彭水自治县 202 3 年县级一般公共澳门娱乐官网网址转移支付收支调整表

6. 彭水自治县 202 3 年乡镇级一般公共澳门娱乐官网网址收支调整表

7. 彭水自治县 202 3 年政府性基金澳门娱乐官网网址收支调整总表

8. 彭水自治县 202 3 年县级政府性基金澳门娱乐官网网址收支调整表

9. 彭水自治县 202 3 年县级政府性基金澳门娱乐官网网址本级支出调整表

10. 彭水自治县 202 3 年县级政府性基金转移支付收支调整表

11. 彭水自治县 202 3 年乡镇级政府性基金澳门娱乐官网网址收支调整表

12. 彭水自治县 202 3 年国有资本经营澳门娱乐官网网址收支调整表

13. 彭水自治县 202 3 年政府债务澳门娱乐官网网址调整表

14. 彭水自治县 202 3 年新增债务资金安排明细表